25(3):
95-98, 2023
SCIÉNDO
Esta obra
está publicada bajo la licencia
El sistema de custodia en el dinamismo a los depósitos y retiros
de las entidades bancarias con el BCRP
The custody system in the dynamism of deposits and
withdrawals from banking institutions with the BCRP
Nelson Ruiz Cerdán1,*
1 Escuela de Doctorado, Universidad Nacional de
Trujillo. Av. Juan Pablo II Trujillo II
s/n – Ciudad Universitaria, Trujillo, Perú.
*Autor
correspondiente: nruiz@unitru.edu.pe (N. Ruiz).
Fecha de recepción: 08
02 2023. Fecha de aceptación: 27 03 2023.
RESUMEN
La presente investigación tiene como propósito determinar el sistema de custodia en el
dinamismo en depósitos y retiros de las entidades bancarias con el BCRP.
El
problema fue: ¿De qué manera el sistema de custodia incide en el dinamismo de
depósitos y retiros de las entidades con él BCRP? La hipótesis de trabajo se
enunció de la siguiente manera: H1: El sistema de custodia incide positivamente
en el dinamismo de depósitos y retiros de las entidades con el BCRP. Esta investigación es no experimental descriptiva,
explicativa, correlacional, histórico, se utilizó el método analítico,
sintético, inductivo y deductivo. Se encontró que de los diez bancos encuestados han señalado que la seguridad (50%) y la
reducción de costos (40%). Se concluyo que al
permitir el BCRP que el dinero depositado en las cuentas corrientes por los
bancos lo custodien y se atiendan por los retiros autorizados, situación
inconcebible, inadmisible e ilógico, que ha sido vencido por la confianza, que
ha producido una incidencia positiva en reduciendo costos operativos en
especial de transportes en los bancos; que el numerario se mantenga dentro de
la zona; disminución de riesgos de robos y asaltos a las entidades financieras.
Palabras clave: Sistema
de custodia; Dinamismo; Custodia; Deposito; Retiro.
ABSTRACT
The purpose of this research is to determine the
impact of the custody system on the dynamism of deposits and withdrawals of
banking institutions with the BCRP. The problem was: How does the custody
system affect the dynamism of deposits and withdrawals of the entities with the
BCRP? The working hypothesis was stated as follows: H1: The custody system has
a positive impact on the dynamism of deposits and withdrawals of institutions
with the BCRP. This research is non-experimental, descriptive, explanatory,
correlational, historical, analytical, synthetic, inductive and deductive
method was used. It was found that of the ten banks surveyed, security (50%)
and cost reduction (40%) were the most important. It was concluded that by
allowing the BCRP to keep the money deposited in the current accounts of the banks
for safekeeping and authorized withdrawals, an inconceivable, inadmissible and
illogical situation, which has been overcome by trust, it has had a positive
impact on reducing operating costs, especially transportation costs in the
banks; that the money is kept in the area; reduced risks of robberies and
assaults on financial institutions.
Key words: Custody system; Dynamism; Custody; Deposit;
Withdrawal.
INTRODUCCIÓN
La tecnología de la información en este siglo se va produciendo y
propagando a una velocidad increíble, se puede calificar como “impensable”, y
con la innovación como bandera nos va introduciendo a una obsesión - muchas
veces adictiva -, de saber cada vez más de lo que nos interesa (crecimiento económico,
medio ambiente, mercados, precios, tipo de cambio, etc.), también de lo que no se
conocía (descubrimientos científicos, inteligencia artificial, etc.) y talvez de lo que no importa (video juegos,
hechicería, religiones, costumbres desconocidas, etc.).
El mundo ofrece inmensa información que es incapaz de procesar,
solamente se analiza una pequeña parte de lo que interesa, pero esta búsqueda a
nivel global es inmensa y constante (Smil, 2020).
La automatización ha servido para darle a la economía un dinamismo
nunca antes visto en la mayoría de los países. En la última década señala el
BCRP que el crecimiento global ha sido del 3%, igual ha sucedido con nuestra
economía (3.1%) (BCRP, 2022), una de las
razones se encuentra en la libertad del dinero que junto con la tecnología ha
permitido que el sistema financiero (SF) realice sus operaciones desde
cualquier parte del mundo (Rojas et al., 2021).
En esta época el flujo de la información es el valor supremo, para
el dataísmo se debe estar conectado, y debe existir una libertad de
información, así poder realizar actividades sin inconvenientes y sin mayores
costos (Noah, 2018), esto junto con la
innovación tecnológica, ha permitido tener una apreciación diferente desde el
punto de vista global el dinero es el principal promotor de la globalización y va
ir siempre por delante de la economía, y desde su aparición como mercancía,
luego como metal (patrón oro), después el dinero fiduciario, que hizo quebrar muchas
costumbres y forma de pensar, como aceptar que la moneda sólo tiene respaldo de
las naciones que lo emiten, y ahora la moneda digital que se encuentra
almacenado en dispositivos electrónicos tales como billeteras electrónicas,
celulares, tarjetas pre pago, etc.) (Vega, 2013;
Vega y Vásquez, 2022), también se
encuentra las criptomonedas que no se sabe quiénes los sostienes. Esto ha sido
el causante directo de la globalización (Trias,
2021).
En el país se ha incrementado sustancialmente el uso del dinero
electrónico, pero no lo suficiente como para que la población deje de usar
efectivo (BCRP, 2022), indudablemente la
digitalización de los pagos va a ir en aumento, sencillamente por el poder del
internet que nos seguirá llevando a la digitalización de los medios de pago. Para
que esto funcione eficientemente es necesario: reducir la informalidad, generar
una política para incrementar la inclusión financiera, que existe una
verdadera competitividad, que se mejore la interoperabilidad en los pagos de
bajo valor para que lleguen a todos los sectores, para ello es importante que
los niveles de ingresos – especialmente de los sectores bajos – no sean
irrisorios (Rodríguez, 2014).
El mayoritario uso de numerario por las empresas y familias para
realizar sus actividades financieras, el BCRP y las entidades financieras
tienen que brindar una serie de formas para atenderlas: 1. Oficinas, sucursales
o agencias. 2. Cajeros automáticos. 3. Agentes de bancos.
Por otro lado, existe
un alto costo para las entidades financieras el retirar grandes cantidades de
efectivo desde las bóvedas del BCRP para llevarlos a diferentes ciudades del
país, para atende la demanda de retiros,
los mismos no deben ser transferidos a los clientes y/o usuarios (mejorar la
desigualdad), si no fuera así, el numerario no se encuentre en los diferentes mercados
oportunamente puede generar dificultades, que podría convertirse en un
conflicto social, el BCRP debe de asegurar que este tipo de conflicto social no
se dé en nuestra economía, es por ello una de las razones para la
implementación de un sistema de depósitos, retiros y transferencias (sistema de custodia) que es parte del sistema
de pagos de alto valor (Congreso de la República,
2009), que se ha implementado
exitosamente, siendo la confianza uno de los elementos fundamentales.
Figura 1. Deposito en el sistema de
custodia.
En una operación de
depósito el banco recibe el efectivo y hace un registro en la cuenta corriente
respectiva, es lo normal, pero ¿alguna vez se ha puesto a pensar que una
entidad financiera pueda decir “¿has el depósito, y guárdame el efectivo"?
La respuesta sería inmediata, no existe. Esta utopía entre las entidades del
sistema bancario se ha hecho realidad, mediante el sistema de custodia, de esta
forma se consigue: 1. Dejar de asumir costos innecesarios (transportes), para
llevar el efectivo a depositar al BCRP y también cuando se retiran, como se
puede observar en la figura 1. 2. Una eficiente gestión de tesorería por parte
de las entidades financieras, ya que sus sucursales o agencias pueden depositar
en ciudades donde no existe locales del BCRP, pero si bóvedas custodias BCRP
autorizadas. 3. El BCRP trata que el numerario no salga de la zona, así evitar
un desabastecimiento. 4. Se consigue seguridad y rapidez para atender a los
agentes económicos.
Es fundamental que
entre los integrantes de un mismo sistema, - mercado -, exista permanentemente
la confianza en el desarrollo de sus actividades, para conseguir en forma
individual o colectiva sus metas, el BCRP mediante este sistema ha dado
dinamismo y eficiencia a las operaciones que realizan las entidades bancarias (Tobon, 2016).
Es por ello que se justifica
que a pesar que se ha avanzado en la digitalización de los pagos en el país,
aún las personas utilizan efectivo (86% de las transacciones), que existe un
sistema de pagos eficiente, seguro y rápido, y aunque exista una alta inseguridad
ciudadana (los marcas), se continuará usando circulante en esta economía informal,
de baja inclusión financiera, de ingresos bajos. Es por ello es importante y
fundamental que las empresas y familias tengan efectivo como medio de pago
cuando lo necesiten, para que realicen sus actividades financieras sin ninguna
dificultad, y que no le genere ningún costo, en caso contrario esta dificultad
se puede convertir en un conflicto social, situación que no se debería dar si
el BCRP continua con sistemas eficientes:
llamase sistema de pagos y el sistema de custodia, disminuyendo los
costos financieros, de esta manera evitar que los bancos trasladen esos
costos a las empresas y familias, se encuentra el organismo emisor
permanentemente anticipándose a los problemas con soluciones innovadoras y
entregando información confiable y oportuna (BCRP, Informe complementario - Actualización del informe de
transferencia de gestión del BCRP, 2021).
Es importante que se
implemente una inclusión financiera digital, para mejorar la cultura
financiera (Vargas, 2021).
El
objetivo general planteado fue determinar el sistema de custodia y su incidencia en
el dinamismo en depósitos y retiros de las entidades bancarias con el BCRP.
METODOLOGÍA
La
investigación es no experimental descriptiva, explicativa, correlacional,
histórico, debido a que se ha utilizado el conocimiento a través de
principios, normas, doctrinas, económico, procesos que se aplicó al sistema de
custodia y su dinamismo en depósitos y retiros de las entidades bancarias con
el BCRP. El propósito de esta investigación es determinar el sistema de
custodia en el dinamismo en depósitos y retiros de las entidades bancarias con
el BCRP.
En nuestra
investigación la información se encuentra estructurado por los organismos
competentes de nuestro país SBS, BCRP, MEF; INEI que constituyeron fuente de
información a través de sus publicaciones especializadas. Se realizó la
sistematización para que sirva a los objetivos de la presente investigación.
La
población estuvo constituida por todas las entidades del sistema bancario de la
ciudad de Trujillo.
La muestra
estuvo constituida por 10 entidades del sistema bancario: 1. Banco de Crédito,
2. Interbank, 3. BBVA Continental, 4. Scotiabank, 5. La Nación, 6. BanBif, 7.
Falabella, 8. Ripley, 9. Alfin, 10. Mi Banco. Se utilizo para la muestra
procedimientos aleatorios y técnicas estadísticas mediante muestreo no
probabilístico por criterios del investigador.
La técnica
e instrumento de recolección de información fueron las publicaciones
especializadas institucionales; a través de las series estadísticas históricas
se hizo un seguimiento del comportamiento para determinar el determinar el
sistema de custodia y su dinamismo en depósitos y retiros de las entidades
bancarias autorizadas con el BCRP.
RESULTADOS Y DISCUSIÓN
1. La confianza y la reputación es
importante y fundamental entre las empresas del sistema financiero
Justamente las operaciones
entre ellas y/o con el BCRP en nuestra economía se encuentran sostenidos por la
confianza y la reputación, originando grandes cambios que repercuten
positivamente a los clientes y usuarios (Seidman,
2013).
2. Resultados de la encuesta a las
entidades bancarias
Se ha considerado de
las 10, sólo 4 preguntas de la encuesta realizadas a los bancos de esta ciudad
(Figura 2).
Figura 2. Conocimiento del Reglamento de
Depósitos, retiros y traslados de Billetes y Monedas.
Con la Circular señalada,
Figura 3. Aplicación en los retiros y
depósitos de efectivos utilizando el concepto de custodia.
Fuente: Elaboración propia
En la Figura 3 se
muestra que el 60% de los encuestados señalan que “nunca pensaron” o se
imaginaron que el dinero depositado podría ser vigilado por los mismos
depositantes, para el 30% este sistema es novedoso. Cualquiera de estas
respuestas nos hace saber que el diseño de este sistema está basado en la
confianza que deben tener permanentemente estas empresas, ya que ellas manejan
estos activos tan volátiles que pertenecen a las empresas y familias.
Figura 4. Importante en el sistema de
custodia.
De los diez bancos encuestados
han señalado que la seguridad (50%) y la reducción de costos (40%), son los
aspectos más importantes en el sistema de custodia, esto se ha conseguido por
la confianza en el sistema, que permitido un mejor manejo de tesorería en los
bancos, y desde luego hay que tener en cuenta, que el Internet juega un papel
fundamental en la transferencias de dinero, así como en la economía de los
países y ha modificado en su conjunto a la sociedad más que cualquier otro
descubrimiento de la humanidad (Figura 4).
Figura 5. Dificultad en los depósitos,
retiros y transferencias desde el sistema de custodia.
Las entidades bancarias
se encuentran obligadas a dar atención inmediata a los retiros ordenados por el
BCRP, igual sucede con las transferencias. Esto se corrobora con los resultados
de la encuesta, el 90% señalan que nunca han tenido inconveniente, salvo una
entidad bancaria que es la misma de la pregunta 1 (respondido por un interino
de la jefatura de operaciones) (Figura 5).
3. Incidencia de la confianza en los
gastos operativos de los bancos que participan en el sistema de custodia
Los bancos a raíz de la
reforma financiera en los años 90s. con la finalidad de mejorar su estrategia
operativa y optimizar sus costos ingresan a delegar parte de su actividad
principal para que sean realizadas empresas especializadas denominadas
outsourcing.
Las empresas
outsourcing, (Hermes y Prosegur) al dar servicios a las entidades bancarias,
éstas lo toman porque tienen la seguridad de reducir sus costos operativos,
pero el BCRP con la implementación del sistema de custodia ha ido mucha más
allá, en forma intrépida ha decidido que los bancos realicen sus operaciones de
alto valor basándose en la confianza, que ha originado una disminución en los
gastos operativos (transportes de numerario). En la ciudad de Trujillo al
aplicar esta política, en los años 2020 y 2021 de 3’811,990 soles de menores
gastos operativos para los bancos. El ahorro se vuelve mayor cuando las bóvedas
custodia – BCRP se encuentran en ciudades del interior, en donde el traslado se
realiza vía área, en este caso las empresas transportadoras aplican un
porcentaje de 0.90 por mil.
Tabla 1
Depósitos y retiros
sistema de custodia de la ciudad de Trujillo y el costo ahorrado
|
Concepto |
Importes en
millones de Soles |
Costo
promedio de transportes (ETCAN) |
Costo
ahorrado en soles |
|
Total depósitos 2020 |
1,442.723 |
0.65 por mil |
937,770 |
|
Total depósitos 2021 |
1,533.897 |
0.65 por mil |
997,033 |
|
Total retiros 2020 |
1,425.290 |
0.65 por mil |
926,438 |
|
Total retiros 2021 |
1,462.690 |
0.65 por mil |
950,749 |
|
Total |
5,864,600 |
|
3’811,990 |
En la administración
del efectivo, especialmente en las empresas que tiene como actividad el manejo
del dinero – bancos -, para que tenga el alcance de manejarlo desde la oficina
principal el dinero que se encuentran en caja de diferentes sucursales y
agencias, para lo pueda utilizar, lo depositan en el BCRP vía sistema de
custodia, de esta forma evitaría tener fondos ociosos o buscar rentabilidad a
los fondos excedentes (Stanley
et al., 2011).
La confianza como
sustento de dinamismo en las operaciones entre los bancos y el BCRP. La norma
del BCRP que permite depositar a los bancos en sus cuentas corrientes sin
llevar el efectivo, y tenerlo en custodia, se observa que se origina algo sui
generis en donde se enlaza la ley y la ética. “Aplicar los aspectos legales y
éticos en las decisiones profesionales es un hecho importante que acompaña a
las acciones y a sus consecuencias, ya que, de alguna manera, afectan directa o
indirectamente a personas, empresas e instituciones” (Cohen y Asín, 2019).
Al poner en marcha el
sistema de custodia para los depósitos, retiros y traslados, mediante el cual
el BCRP ha fortalecido y le ha dado dinamismo a las operaciones que realizan
los bancos autorizados a operar dentro de este sistema, confiando en estas
empresas el control del efectivo que depositan hasta cuando él decida que uso
le va a dar.
Reducción de costos
operativos. El BCRP al permitir que los bancos toman el papel de custodios del
dinero que depositan en sus respectivas cuentas corrientes que mantienen en esa
entidad, ha permitido reducir sus costos operativos como se puede ver en la
tabla 1, en donde se aprecia que los bancos dejan de asumir costos operativos
por transportes y de esta manera se evita el traslado de estos costos a los
clientes y usuarios.
Sistema de Pagos
eficiente. Otra finalidad del BCRP es hacer que el sistema de pagos sea
eficiente, lo cual ha conseguido y lo mantiene en una innovación permanente,
esto se refleja en la reducción significativa de la flotación de compensación y
la aparición de nuevos medios de pago como: transferencias electrónicas
inmediatas, monederos virtuales, tarjetas inteligentes, etc., de esta forma
permite a los usuarios realizar sus transacciones en forma segura, rápida y a
menor costo. El sistema de pagos debe de permitir que el dinero se transfiera
en forma eficiente y a la vez sean rápidas y seguras
Asimismo, los bancos
pueden operar con grandes cantidades de dinero desde las diferentes regiones
del país en forma rápida y segura mediante el BCRP - transferencias de alto
valor -, sin ningún costo. Hay que tener en cuenta que el sistema financiero
debe de actuar, innovarse para atender el cambio permanente de preferencias de
los consumidores para lo cual tiene que actuar con rapidez para ello requiere
de la evolución tecnológica
CONCLUSIONES
Se concluye
que al permitir el BCRP que el dinero depositado en las cuentas corrientes por
los bancos lo custodien y se atiendan por los retiros autorizados, situación
inconcebible, inadmisible e ilógico, que ha sido vencido por la confianza, que
ha producido una incidencia positiva
en muchos aspectos como: 1. reducción de costos operativos en especial de
transportes en los bancos, 2. que el numerario se mantenga dentro de la zona,
3. disminución de riesgos de robos y asaltos a las entidades financieras, y 4.
que los billetes no se deterioren, 5. que los clientes y usuarios tengan dinero
en efectivo cuando lo necesiten.
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